Eenmanszaak - ZZP

Eenmansonderneming – ZZP
Voor veel ondernemers zijn belastingen in een eenmanszaak moeilijke materie, terwijl er juist zoveel kansen liggen. U als ondernemer weet dat u geen verboden fiscale constructies moet toepassen, onjuiste belastingaangifte moet doen of een slordige administratie moet voeren. Deskundig belastingadvies van een ervaren fiscalist zorgt er voor dat u belangrijke fiscale voordelen haalt en niet mis loopt evenals dat u bescherming ontvangt tegen boetes, sancties, gerechtelijke procedures enz.    

Onze fiscalisten zien alle kansen en zetten dit om naar voordelen voor onze cliënten en beschermen ze, door onze jarenlange ervaring en deskundige senior fiscalisten allen met de meester titel (mr.). Vaak heeft dit direct resultaat, zodat er geen problemen ontstaan, problemen verdwijnen, geen belastingvoordeel gemist wordt en de financiële positie verbeterd.

De voor- en nadelen van een eenmanszaak
Vele ondernemers die beginnen met ondernemen kiezen ervoor om te starten met een eenmanszaak. Dit is ook te begrijpen, omdat het voor starters ook een flink aantal voordelen oplevert om voor deze rechtsvorm te kiezen. Het is heel eenvoudig om een eenmanszaak te starten. Het vereist relatief gezien minder administratie en rompslomp. In principe is het enige wat je moet is je inschrijven bij de Kamer van Koophandel. Zo is er bijvoorbeeld geen notariële akte vereist, zoals bij een BV het geval is.

Ook is het in verband met belastingen aantrekkelijk om te starten met een eenmanszaak. Een startende onderneming maakt vaak niet zoveel winst dat het interessant is om vennootschapsbelasting te betalen. Dit heeft ook te maken met de mogelijkheid voor een eenmanszaak om gebruik te maken van de zelfstandigen- en startersaftrek. Ook kun je gebruik maken van de MKB winstvrijstelling. Dankzij deze vrijstelling hoef je over de eerste 14% van de winst geen belasting te betalen. Deze aftrekposten zijn alleen te gebruiken als je inkomstenbelasting moet betalen als ondernemer.

Het grootste nadeel van een eenmanszaak, is dat dit geen rechtspersoon is. Dit betekent dat u als ondernemer volledig privé aansprakelijk bent voor alle schulden die het bedrijf maakt. Mocht de onderneming failliet gaan, dan kunnen schuldeisers ook privé eigendommen van de eigenaar op gaan eisen.

Belastingen bij een eenmanszaak
Met een eenmanszaak heb je in principe te maken met twee soorten belasting. Allereerst is er natuurlijk de BTW of te wel omzetbelasting waar iedere ondernemer mee te maken heeft. Dit is een belasting die wordt geheven op de waarde die je als bedrijf toevoegt. Op de prijzen van de diensten en producten die je verkoopt, moet je een toeslag rekenen voor deze belasting. Voor de meeste producten en diensten geldt een tarief van 21%. Sommige producten vallen binnen het zogenaamde lage Btw-tarief; hierover dient 9% btw geheven te worden.

Inkomstenbelasting bij een eenmanszaak
Wanneer u een eenmanszaak heeft, moet u inkomstenbelasting betalen over de winst uit de onderneming. In tegenstelling tot bijvoorbeeld een B.V., waarbij er vennootschapsbelasting geheven wordt. Hoeveel winst u heeft wordt berekend door de gemaakte kosten af te trekken van de omzet die is behaald. Daarnaast heeft u nog recht op vrijstelling en een aantal kortingen die u ook eerst moet verwerken. Het bedrag wat over blijft moet u inkomstenbelasting over betalen. In Nederland kennen we een progressief belastingstelsel; dat wil zeggen dat er meer belasting wordt betaald naarmate er meer inkomsten zijn. Tot een bedrag van € 75.518 betaalt u een percentage van 36.97%, over alles boven de € 75.518 moet 49.50% afgedragen worden.

Net als een werknemer in loondienst heeft u ook nog recht op een aantal heffingskortingen zoals de algemene heffingskorting en de arbeidskorting. Deze kortingen mag u nog aftrekken van de inkomstenbelasting die verschuldigd is. Voor iemand in loondienst word de afdracht van de belasting geregeld door de werkgever waarbij de verschuldigde belasting iedere maand afgedragen wordt. Bij de aangifte inkomstenbelasting vindt dan nog een eventuele correctie plaats waardoor er geld teruggekregen kan worden of moet worden bij betaald. Als ondernemer en ZZP-er bent u zelf verantwoordelijk voor de afhandeling met de belastingdienst. In plaats van iedere maand, betaalt u de inkomstenbelasting eenmalig per jaar wanneer de aangifte gedaan wordt.

Ondernemersaftrek, startersaftrek en MKB vrijstelling bij een eenmanszaak
Wanneer u als ondernemer moet bepalen wat de behaalde winst is waarover belasting betaald moet worden, heeft u te maken met een aantal aftrekposten en de MKB vrijstelling die u een fiscaal voordeel op kunnen leveren. Als de kosten afgetrokken zijn van de omzet blijft de winst over. Als eenmanszaak heeft u recht op de MKB vrijstelling. Dankzij deze vrijstelling is de eerste 14% van de winst die u maakt vrijgesteld van belasting. Ook kan het zijn dat u recht heeft op een startersaftrek en de ondernemersaftrek. De eerste drie jaar dat u onderneemt mag u een bedrag aftrekken van de winst. Als voorwaarde geldt dan wel dat u de afgelopen 5 jaar geen andere onderneming gestart heeft. Voor 2024 is de startersaftrek een bedrag van € 2.123.

Daarnaast kan het zijn dat u ook in aanmerking komt voor de ondernemersaftrek. De overheid heeft hiervoor wel een urencriterium ingesteld. Daarin is bepaald dat u minimaal 1225 uren in dat kalenderjaar besteed aan uw onderneming. Hiervoor moet je een administratie kunnen overleggen wanneer de belastingdienst hier om vraagt. Als u later in het jaar start met uw onderneming geldt nog steeds dat dit aantal uren behaald wordt. Dus of u nu in Februari start of in Juli, aan het eind van dat jaar zal u minimaal 1225 uren aan uw onderneming besteedt moeten hebben.

De juiste rechtsvorm kiezen
Voor veel ondernemers en particulieren is het kiezen van de juiste rechtsvorm moeilijke materie. Mede dankzij onze deskundige fiscalisten, die over jarenlange ervaring beschikken (al onze fiscalisten hebben minimaal 15 jaar ervaring en de mr. titel), zijn alle mogelijkheden voor ons zichtbaar. Voor onze klanten zetten wij deze mogelijkheden om in voordelen en bieden onze klanten bescherming. Voor ons is het een sinecure om de juiste rechtsvorm voor u te kiezen.

Vragen van ondernemers over eenmansondernemingen - ZZP
Onderstaand vragen die wij geregeld krijgen van ondernemers die een eenmansonderneming bezitten:

• Hoeveel inkomstenbelasting moet ik afdragen over de winst van een eenmanszaak?
• Hoe hoog is de belastingdruk van een eenmanszaak?
• Welke kosten kunnen als bedrijfslasten beschouwd worden?
• Op welke wijze waardeer ik bezittingen en schulden op de balans?
• Is afschrijving op bedrijfsmiddelen mogelijk?
• Zijn er bij investeringen in bedrijfsmiddelen mogelijkheden voor fiscale tegemoetkomingen?
• Is er een recht op salaris bij een eenmanszaak?
• Is het mogelijk mijn echtgenote en / of kinderen op de loonlijst te zetten?
• Kan het voor mij voordelig zijn om in een auto van de zaak te rijden?

Aan onze fiscalisten worden naast bovenstaande vragen, ook vele andere fiscale kwesties en vragen gesteld. Al uw vragen kunt u aan ons voorleggen.  Wij geven duidelijkheid en helderheid en lossen uw fiscaal vraagstuk of probleem op.

Hoge kwaliteit belastingadvies en senior fiscalist met meestertitel mr. en jarenlange ervaring
Onze senior fiscalisten die allen de mr. titel bezitten, bestuderen en bespreken de meest recente ontwikkelingen en veranderingen betreft belastingen en alle relevante wetgeving. Wij helderen nationale- en internationale belastingproblemen en fiscale kwesties op.

Onze senior fiscalisten zijn gespecialiseerd in belastingwetgeving en hebben daar de universitaire meester titel voor ontvangen. Een normale belastingadviseur heeft enkel belastingcursussen of een hbo afgrond, veel minder kennis dan een fiscalist en maakt vaker fouten met mogelijk behoorlijke financiële gevolgen. Verstandig is het geen genoegen te nemen met een standaard belastingadviseur met niet voldoende deskundige adviezen, maar om een senior fiscalist  in te schakelen.

Onze senior fiscalisten behalen voor onze cliënten, het best mogelijke resultaat. Belastingadvies, belastingaangiftes, financieel advies, juridisch advies of gesprekspartner, GP Fiscalisten is er voor u!

Contact GP Fiscalisten
Een geheel traject begeleiden of antwoord op uw fiscale vragen. De fiscalisten van GP Fiscalisten kunnen een hoop waarde voor u hebben. Wilt u een fiscaal kantoor met alleen senior fiscalisten met jarenlange ervaring voor uw fiscale zaak, probleem of vragen, neem dan contact op met één van onze deskundige ervaren fiscalisten, voor een gratis en vrijblijvend intakegesprek.

BELASTINGADVIES NODIG? 
Bel: 070-2017343 1ste gratis en vrijblijvend intakegesprek.
Telefonisch bereikbaar: maandag t/m vrijdag tussen 09.00u en 20.00u) Tevens zijn wij altijd bereikbaar per e-mail: info@gpfiscalisten.nl of via het contactformulier aan de rechterzijde van onze website.

MEER INFORMATIE
Aan de linkerzijde in de menubalk van deze website, vindt u meer informatie over belastingen en fiscale zaken. Klik hiervoor aan de linkerzijkant van de website op de menubalk.

GP Fiscalisten: Belastingadvieskantoor en onze andere dienstverlening
GP Fiscalisten bezit de expertise en ervaring om complexe fiscale vraagstukken volledig op te helderen. GP Fiscalisten zorgt voor de meest uitgebalanceerde oplossing en is u in Noord-Holland en omgeving van dienst betreft:

• Belastingen Ondernemers: BTW, omzetbelasting, vennootschapsbelasting inkomstenbelasting, loonbelastingen en andere belastingen;
• Belastingen Particulieren: erfbelasting, schenkbelasting, overdrachtsbelasting en andere belastingen;
• Alle vastgoedadvies en onroerend goed (vastgoedspecialist in huis);
• Financieel advies en financiën (financieel specialist in huis);
• Het opstellen en realiseren van belastingaangiften;
• Het controleren van belastingaanslagen en beschikkingen;
• Bedrijfsmiddelen, fiscale winstberekening, leaseauto enz.;
• Het fiscaal optimaliseren van jaarrekeningen, fiscale optimale financiering;
• Alle fiscaal advies;
• Fiscaal recht: gerechtelijke procedures, processtukken, bijstand boekenonderzoek, etc.;
• Juridisch advies (fiscaal juristen, juristen ondernemingsrecht en ons andere kantoor GP juristen voor juristen arbeidsrecht, civiel recht, verbintenissenrecht, bestuursrecht, consumentenrecht en dergelijke)
• Vermogensopbouw;
• Aansprakelijkheid;
• Fiscaal erfrecht, echtscheiding, overlijden
• Pensioenopbouw en oudedagsvoorzieningen;
• Inkomenszekerheden;
• Rechtsvormen: B.V., maatschap, VOF, N.V., commanditaire vennootschap, stichting, vereniging, Holdingstructuur etc.; en
• En zoveel meer…